OFSA. Основные принципы
  35790931     

В общем случае выходная информация


В общем случае выходная информация в системе OFSA (в том числе в модулях RM и TP) формируется:

  1. в виде финансовых элементов на уровне Главной Книги (таблица Ledger_Stat) в разрезе определенных при настройке иерархических структур, например:


    Org_UnitИмеются возможности выполнить вычисления с дополнительной детализацией: определить еще одну иерархическую структуру, например, "Группировка клиентов" или определить фильтр данных.
    Это позволит получить результат в разрезе групп клиентов или даже для одного клиента.
    Gl_Account
    Common_Coa
    Дата/период
    Валюта

    В версии OFSA 4.5.36.1 имеется 181 предопределенный финансовый элемент, и существует механизм формирования дополнительных финансовых элементов.

  2. в специальных таблицах, например, смотрите статью, посвященную расчету значений Value-at-Risk в модуле RM.
  3. в записях таблиц финансовых инструментов заполняются некоторые колонки, например, для модуля RM на уровне записей финансовых инструментов формируется значение рыночной стоимости, а для модуля TP - список был приведен выше.

Конечно, в четырех небольших статьях невозможно дать представление о детальных возможностях системы, но, собственно, такой задачи и не ставилось, была попытка показать основные принципы работы системы. По этой же причине половина функциональных модулей системы, а именно:

  • Budgeting & Planning
  • Performance Analyzer
  • Regulatory Capital Manager (Basel II)

вообще оказались вне рассмотрения, также остались не затронутыми подходы к реализации обязательной отчетности РСБУ и МСФО. Возможно, в следующей серии статей данные темы будут раскрыты.



1(к тесту) Option cost - затраты на опции финансовых инструментов. Предназначены для того, чтобы измерить значение любой клиентской опции на инструменте. Например, предварительные платежи по ипотечной ссуде. Далее будут рассматриваться первые три компоненты, а возможности модуля TP для "option cost" будут обсуждены в отдельном разделе.
2(к тесту)Смотрите ниже раздел Выходные данные, финансовый элемент "Charge/Credit for Funds" и пример стандартного отчета.


Поэтому важно выбрать такую систему, которая обеспечит функционирование хранилища финансовой информации и содержит приложения, позволяющие решать большую часть из приведенного списка задач и проектировать новые приложения. При этом, хранилище данных должно обладать функциональностью, позволяющей после перезагрузки данных использовать другие приложения.
И в завершение скажем несколько слов о возможных рисках при внедрении системы OFSA. Среди их обширного списка обязательно следует отметить такие факторы как последовательность ввода стандартных модулей и последовательность развития дополнительной функциональности OFSA:


1 этап 2 этап 3 этап
OFSA FDM Transfer Pricing Budgeting & Planning
  Risk Manager Обязательная отчетность
  Performance Analyzer МСФО
    и др.
Обязательно Рекомендуемый порядок Произвольный порядок

1(к тесту)В документации используется термин "reconciliation" - урегулирование разночтений в учете операций по разным источникам информации.
2(к тесту)См. МСФО 39 "Эффективность/неэффективность хеджирования", в том числе перспективное тестирование эффективности.


Часть 4
Содержание раздела