Moving Average
Методология скользящего среднего часто используется для счетов Главной Книги, которые не имеют никакого договорного (контрактного) или подразумеваемого срока погашения. Примерами счетов такого типа являются автоматически возобновляемые счета.
Следующие поля экранной формы "Transfer Pricing Id" заполняются при помощи этого метода:
Transfer Pricing Interest Rate Code. Выберите IRC трансфертного ценообразования как кривую доходности трансфертного ценообразования счета.
Yield Curve Term. Определяет точку на кривую доходности. Например, выбрать в 2-х полях: 1 Year.
Historical Term. Определяет период, по которому берется среднее значение. Например, выбрать в 2-х полях: 6 Months.
| 6-ти месячное "Скользящее среднее" 1-годовой ставки | 1 Year | 6 Months |
| 3-х месячное "Скользящее среднее" 6-ти месячной ставки | 6 Months | 3 Months |
Пусть кривая доходности задается следующими данными:
| 01/01/1999 | 8,0 | 8,3 | 8,4 | 8,3 |
| 01/02/1999 | 8,1 | 8,2 | 8,5* | 8,3 |
| 01/03/1999 | 8,1 | 8,1 | 8,5* | 8,1 |
| 01/04/1999 | 8,1 | 8,1 | 8,3* | 8,0 |
| 01/05/1999 | 8,4 | 8,0 | 8,6* | 7,9 |
| 01/06/1999 | 8,3 | 8,2 | 8,7 | 7,9 |
Параметры настройки в Transfer Pricing ID:
- As of Date = 31/05/1999
- Interest Rate Code = <имя кривой доходности>
- Yield Curve Term = 2 Months
- Historical Term = 4 Months, т.е. определен интервал с 01/02/1999 по 01/05/1999,
поскольку интервал дат сформирован от As-Of-Date минус исторический срок плюс один день.
Чтобы получить "Скользящее среднее значение", требуется использовать средние ставки, обозначенные (*) в таблице, и вычислить:
(8,5 + 8,5 + 8,3 + 8,6) / 4.
