Cash Flow Duration

Для каждой записи финансового инструмента:

Рассчитывается кэш-флоу с учетом затрат на опции (option costs), например, с учетом предположений о досрочных платежах.
Рассчитывается дюрация.
Назначается трансфертная ставка в соответствии с рассчитанной дюрацией.

Пример:

Для 10-летнего ипотечного кредита была рассчитана 7-летняя дюрация (основываясь на расписании платежей, методе амортизации и предположениях о досрочных платежах).
Данной записи финансового инструмента (ипотечному кредиту) будет назначена 7 летняя трансфертная ставка.